Barème 2026 · revenus 2025
Ce qui est prélevé sur un salaire
Une estimation pédagogique, calculée dans votre navigateur : aucune donnée n'est envoyée ni conservée. Pour votre impôt réel, utilisez le simulateur officiel de l'administration fiscale (DGFiP).
Saisie
Votre situation
Soit 3 000 € brut par mois.
Enfants à charge
Synthèse
Estimation par an
Prélèvements estimés
11 482 €
cotisations, CSG/CRDS, impôt sur le revenu et TVA
Taux global
31,9 %
du salaire brut
Impôt sur le revenu
1 495 €
taux moyen 5,6 %
Net après impôt
27 003 €
2 250 € par mois
Détail du calcul (par an)
- Salaire brut
- 36 000 €
- CSG, contribution sociale généralisée (9,2 %)
- − 3 254 €
- CRDS, remboursement de la dette sociale (0,5 %)
- − 177 €
- Retraite de base
- − 2 628 €
- Retraite complémentaire (Agirc-Arrco)
- − 1 444 €
- Salaire net avant impôt
- 28 498 €
- Revenu imposable (net moins 10 % pour frais professionnels)
- 26 571 €
- Impôt avant décote (1 part)
- 1 647 €
- Décote (réduction pour revenus modestes)
- − 152 €
- Impôt sur le revenu
- − 1 495 €
- Taux de votre tranche la plus haute (tranche marginale)
- 11 %
- Salaire net après impôt
- 27 003 €
- TVA estimée sur votre consommation
- 2 485 €
Si votre impôt sur le revenu et votre TVA suivaient le budget de l'État
Répartition indicative de 3 980 € par an au prorata des dépenses prévues pour chaque grand poste du budget de l'État en 2026. En réalité, les recettes ne sont pas affectées à une dépense précise, et une partie de la TVA finance la Sécurité sociale et les collectivités. Vos cotisations financent la Sécurité sociale.
- Enseignement scolaire797 € · 20 %
- Défense594 € · 15 %
- Intérêts de la dette et autres engagements (« engagements financiers de l'État »)537 € · 13 %
- Recherche et enseignement supérieur280 € · 7 %
- Solidarité, insertion et égalité des chances (prime d'activité, AAH…)265 € · 7 %
- Sécurités (police, gendarmerie, sécurité civile)231 € · 6 %
- Écologie, développement et mobilité durables (transports, énergie, environnement)204 € · 5 %
- Cohésion des territoires (aides au logement, hébergement, politique de la ville)200 € · 5 %
- Autres postes du budget873 € · 22 %
Hypothèses et limites
- Salarié du secteur privé, non cadre, hors Alsace-Moselle. Les cotisations patronales ne sont pas comptées.
- Un seul revenu par foyer, sans revenus du capital, réductions ou crédits d'impôt. Une personne seule avec enfant est considérée comme parent isolé (case T).
- Impôt sur le revenu : barème, quotient familial et décote de la loi de finances pour 2026, applicables aux revenus 2025.
- TVA : on suppose que 80 % du revenu net est consommé, avec un taux moyen de TVA de 13 %. C'est un ordre de grandeur, pas une donnée officielle.
- La répartition par poste du budget de l'État (« mission ») est une illustration : le budget de l'État ne flèche pas une recette vers une dépense.
Sources
- Service-public.fr — Barème de l'impôt sur le revenu (revenus 2025) (2026-04-15)
- economie.gouv.fr — Pouvez-vous bénéficier de la décote ? (2026)
- Urssaf — Plafond annuel de la Sécurité sociale 2026 (2025-12)
- Arrêté du 22 mai 2026 relatif au relèvement du SMIC (2026-05-22)
- Agirc-Arrco — Taux de cotisation (2026)
- Sénat — PLF 2026, récapitulatif des crédits par mission (état B) (2025-12)
Pour aller plus loin : les chiffres des finances publiques.